قائمة تحقق: إقفال وردية يمكن تفسيره بندًا ببند
الصندوق المتوقع نتيجة حركات موثقة، والمعدود حقيقة ميدانية؛ هدف الإقفال شرح الفروق لا جعلها تختفي.
الغرض والمسؤولية
المسؤول المقترح
أمين الصندوق ثم مشرف الفرع حسب الصلاحيات
نوع دليل الإثبات
سجل العد والحركات والفروق والموافقات
رحلة العمل في خمس مراحل
- 01رصيد افتتاحعدّ ونقطة بداية معتمدة
- 02حركات الورديةنقد ومبيعات ومرتجعات ومصروفات وسحوبات
- 03عدد فعليإثبات الكاش المعدود ومن قام بالعد
- 04مراجعة الفرقسبب واضح وموافقات حسب الحد
- 05إقفال واعتمادتثبيت الوردية وتقرير قابل للتدقيق
قائمة تحقق قبل اتخاذ القرار
يمكنك تعبئتها بالقلم بعد الطباعة، أو وضع علامات داخل المتصفح ثم الطباعة. لا تُحفظ الإجابات على خادم.
| تم | نقطة المراجعة | النتيجة / ملاحظة | مرجع الدليل |
|---|---|---|---|
| 01 · تأكيد صندوق الافتتاح | |||
| 02 · تجميع الحركات النقدية الفعلية | |||
| 03 · مراجعة المرتجعات والخصومات | |||
| 04 · تسجيل سحوبات ومصروفات الوردية | |||
| 05 · إجراء العدّ مع هوية المسؤول | |||
| 06 · احتساب الفرق دون تعديل المتوقع | |||
| 07 · توثيق السبب والموافقة | |||
| 08 · إقفال وتثبيت التقرير النهائي |
جدول إثبات الضوابط
| النقطة | كيف نتحقق؟ | ما يجب الاحتفاظ به |
|---|---|---|
| تحديد المتوقع | أدخل النقد الفعلي فقط في مقارنة الصندوق النقدي | كشف الحركات النقدية المسندة |
| المرتجعات | افصل رد البطاقة عن النقد وسجلات الموافقات | مستند المرتجع والوسيلة |
| فرق الصندوق | لا تُعدّل المتوقع ليتطابق تلقائيًا مع المعدود | قيمة الفرق وسبب وتاريخ اعتماد |
| فصل الأدوار | العدّ والموافقة لا يجتمعان بلا سياسة واضحة | أثر اسم المستخدم والتاريخ |
مثال توضيحي — ليس بيانات نظام
مثال حسابي: نقص نقدي يحتاج سببًا
- النقد المتوقع وفق الحركات
- 5,200 ريال
- النقد المعدود فعليًا
- 5,150 ريالًا
- الفرق = المعدود − المتوقع
- −50 ريالًا
- القرار
- مراجعة وتسجيل سبب واعتماد وفق السياسة
القيم افتراضية؛ ليست مطالبة بتسوية إجبارية أو قيد تلقائي، ولا تشمل وسائل الدفع غير النقدية.
نقاط تتطلب تصحيحًا أو مراجعة
تعويض النقص بقيد بلا تفسير
احتفظ بالفارق كما ظهر وتتبّع مصدره
تكرار مرتجع أثناء الوردية
راجع رقم المستند والوسيلة والتوقيت
إقفال دون مراجعة صلاحيات
اشترط سببًا معتمدًا لحالات الفرق حسب الحدود
محضر مراجعة الفريق
اسم المنشأة: الفرع أو النطاق:
المسؤول: تاريخ المراجعة:
القرار / الإجراءات المتبقية:
المراجع / المعتمد:
هذا دليل تعليمي عام وأمثلة افتراضية. لا يمثل شهادة امتثال أو نتيجة اختبار وظيفي أو استشارة مالية أو قانونية، ولا يُثبت إتاحة ميزة تجارية في CloudySystem. تحقق من حالتك والسياسات واللوائح السارية قبل التطبيق.